1. En l’exercici de la cooperació internacional que és atribuïda a l’AFA per aquesta Llei, l’AFA coopera, estableix relacions i/o acords de col·laboració amb organismes oficials internacionals o amb autoritats estrangeres que tinguin atribuïdes funcions i competències en matèria de regulació del sistema financer, d’autorització i registre, de supervisió i/o control dels supervisats per vetllar pel compliment de la legislació del sistema financer, de la legislació relativa als mercats de valors, derivats i altres instruments financers o altra legislació que així ho prevegi, equivalents a les atribuïdes a l’AFA per la legislació vigent. En aquest sentit i d’acord amb l’establert a l’article 4, l’AFA col·labora proveint assistència i intercanviant informació amb aquestes autoritats o organismes estrangers sempre i quan es doni compliment a les disposicions següents:
a) la col·laboració, l’assistència i/o l’intercanvi d’informació es fonamenta en els principis de reciprocitat i confidencialitat;
b) l’autoritat o l’organisme sol·licitant accepta respondre sol·licituds efectuades per l’AFA que siguin de característiques equivalents a les sol·licitades per aquesta autoritat o organisme a l’AFA;
c) les informacions lliurades estan sotmeses a secret en l’àmbit laboral i/o al secret professional de l’autoritat o organisme que les rep i aquestes autoritats o organismes que reben la informació de l’AFA estan sotmesos a normes de confidencialitat, de secret en l’àmbit laboral i de secret professional, com a mínim, equivalents a aquelles a les quals es troba sotmès l’AFA;
d) les informacions lliurades són necessàries per a la consecució de les funcions de l’autoritat o organisme que les rep;
e) la informació facilitada per l’AFA només pot ser emprada per part de l’autoritat o organisme que la rep amb la finalitat per a la qual aquesta informació li ha estat comunicada i aquesta autoritat o organisme ha de poder garantir que cap altre ús en serà fet;
f) quan les informacions confidencials sol·licitades han estat obtingudes per l’AFA d’altres autoritats o organismes nacionals o estrangers, aquestes informacions confidencials no poden ser facilitades per l’AFA a una autoritat o organisme sol·licitant sense el consentiment escrit previ de l’autoritat o organisme nacional o estranger que les havia facilitat en primera instància a l’AFA i, quan escaigui, l’AFA només podrà intercanviar aquestes informacions d’acord amb les limitacions establertes per l’autoritat o organisme nacional o estranger del qual l’AFA havia obtingut la informació inicialment;
g) que la sol·licitud sigui efectuada per escrit i inclogui concretament la informació sol·licitada i l’explicació que justifica la seva rellevància i, a més, la següent:
i) una descripció dels fets i dels motius i propòsits per als quals se sol·licita la informació i/o l’assistència;i.
i) una descripció de la presumpta infracció comesa, si és el cas.
2. Cada sol·licitud d’informació o d’assistència rebuda per l’AFA és objecte d’una anàlisi per determinar si aquesta sol·licitud dóna compliment als requeriments establerts en aquest article. En el cas que l’AFA consideri que la sol·licitud d’informació dóna compliment a aquests requeriments, procedeix a realitzar els tràmits necessaris per a l’obtenció de la informació requerida i la tramet a l’autoritat o organisme sol·licitant. En el cas que l’AFA conclogui que la sol·licitud d’informació no procedeix o no dóna compliment a aquests requeriments, n’informa l’autoritat o organisme sol·licitant.
3. Qualsevol sol·licitud d’informació o d’assistència rebuda per l’AFA d’una autoritat o organisme en els termes previstos en aquest article ha de ser rebutjada quan:
a) l’intercanvi d’informació i/o assistència pugui comportar perjudici a la sobirania, o a la seguretat o a l’ordre públic d’Andorra;
b) s’hagi incoat un procediment judicial sobre la base dels mateixos fets i contra les mateixes persones davant dels tribunals andorrans; o.
c) hagi recaigut una resolució judicial definitiva sobre els mateixos fets i respecte de les mateixes persones davant dels tribunals andorrans.
En els casos esmentats en les lletres b) i c), l’AFA notifica a l’autoritat o organisme demandant la informació més detallada possible sobre el procediment o la resolució judicial en qüestió.
4. Els acords de cooperació i col·laboració entre l’AFA i altres autoritats competents estrangeres en matèria de supervisió en base consolidada han d’establir la forma i els termes en què han de ser supervisades les entitats financeres filials d’una matriu establerta en un dels països signataris de l’acord.
5. En el marc de la supervisió en base consolidada duta a terme per l’AFA i d’altres autoritats estrangeres competents en matèria de supervisió i, sempre que l’acord de col·laboració signat entre les parts ho contempli, a més de la cooperació en intercanvi d’informació relatiu a les entitats supervisades, es poden donar els següents casos de sol·licitud d’assistència:
a) que l’AFA demani a una autoritat estrangera que realitzi una inspecció in situ o una investigació en el seu territori amb la participació del seu personal. Així mateix, pot demanar que personal de l’AFA acompanyi aquesta autoritat en la inspecció in situ o investigació;
b) que una autoritat estrangera competent en matèria de supervisió sol·liciti a l’AFA que dugui a terme una inspecció in situ o una investigació a Andorra. L’AFA hi dóna el seu consentiment sempre i quan no es produeixi cap dels fets llistats més endavant en aquest apartat. Així mateix, l’AFA pot permetre que el personal de l’AFA estigui acompanyat per personal de l’autoritat demandant. No obstant això, la inspecció in situ o la investigació es troba íntegrament sota el control de l’AFA.
La informació obtinguda en el marc de les inspeccions in situ o investigacions està sotmesa a les normes de confidencialitat, de secret en l’àmbit laboral i de secret professional a les quals està sotmès l’AFA i no podrà ser revelada per part de l’autoritat supervisora estrangera ni utilitzada per a d’altres finalitats que les de supervisió de l’entitat objecte de la inspecció in situ o investigació.
6. Les filials andorranes de matrius estrangeres en els països amb els quals l’AFA hagi establert un acord de col·laboració en matèria de supervisió han de trametre a la seva matriu la informació necessària per a la gestió dels seus riscos així com tota la requerida per part del seu òrgan de supervisió.