Article 89: Exposicions minoristes

a) L’exposició s’assumeix a una o diverses persones físiques o a una petita o mitjana empresa (PIME).

b) L’exposició forma part d’un nombre significatiu d’exposicions amb característiques similars de manera que es redueixen substancialment els riscos associats a aquest préstec.

c) L’import total degut a l’entitat i a les empreses matrius i les seves filials, inclosa qualsevol exposició en situació d’impagament, pel client deutor o grup de clients deutors vinculats entre si, amb exclusió, no obstant, de les exposicions, plenament i íntegrament garantides amb béns immobles residencials que han estat assignats a la categoria d’exposició establerta en la lletra i de l’article 78, no és, segons les dades de què disposa l’entitat, superior a un milió d’euros. L’entitat ha de prendre mesures raonables a fi d’obtenir aquestes dades. Per a les exposicions en països tercers enfront de petites i mitjanes empreses s’han de seguir els criteris definits en aquesta matèria per l’autoritat competent del país tercer en qüestió. En absència d’una definició de petita i mitjana empresa en un país tercer en el qual l’entitat tingui una exposició en aquest tipus d’empresa, s’han d’aplicar els criteris definits per a petita i mitjana empresa al Principat d’Andorra. Les entitats disposen d’un període d’un any des de l’entrada en vigor d’aquest Reglament per obtenir la informació econòmica financera de les empreses que es puguin qualificar com a petites i mitjanes empreses per tal d’acollir-se al tracte favorable que preveu la lletra a d’aquest article. Els valors no poden pertànyer a la categoria d’exposicions minoristes. Les exposicions que no compleixin els requisits de les lletres a a c del paràgraf primer d’aquest article no poden classificar-se en la categoria d’exposicions minoristes. El valor actual dels pagaments mínims minoristes per l’arrendament poden classificar-se en la categoria d’exposicions minoristes. Les exposicions derivades de préstecs concedits per una entitat bancària a jubilats o a empleats amb un contracte indefinit a canvi de la transferència incondicional d’una part de la pensió o del salari del prestatari a aquesta entitat bancària han de rebre una ponderació de risc del 35%, sempre que es compleixin totes les condicions següents:

a) Per tal de reemborsar el préstec, que el prestatari autoritzi incondicionalment el fons de pensions o el seu ocupador a efectuar pagaments directes a l’entitat bancària, deduint els pagaments mensuals del préstec de la pensió o salari mensual del prestatari;

b) Que els riscos de defunció, incapacitat laboral, desocupació o reducció de la pensió o salari net del prestatari estiguin efectivament coberts per una pòlissa d’assegurances subscrita pel prestatari en benefici de l’entitat bancària;

c) Que la suma dels pagaments mensuals que el prestatari ha de fer per tots els préstecs que compleixin les condicions indicades a les lletresaibno superi el 20% de la seva pensió o salari mensual net;

d) Que el termini de venciment màxim inicial del préstec sigui igual o inferior a 10 anys.