Article 4: Llindars per identificar la condició de conglomerat financer

a) Excloure una entitat, en efectuar el càlcul dels coeficients als quals es refereixen els apartats 1, 2 i 3 de l’article 3 de la Llei, quan l’entitat estigui situada en un país tercer on hi hagi impediments legals per a la transferència de la informació necessària, sense perjudici del que es disposa en les normes sectorials respecte a l’obligació de l’Autoritat Financera Andorrana (AFA) de denegar una autorització quan s’impedeixi l’exercici efectiu de la seva funció de supervisió, tret que l’entitat s’hagués traslladat d’un estat tercer i hi hagués proves que l’entitat hagués canviat la seva ubicació a fi d’eludir la regulació.

b) Tenir en compte si respecten els llindars previstos en els apartats 1 i 2 de l’article 3 de la Llei durant tres anys consecutius amb la finalitat d’evitar canvis bruscs de règim i deixar de tenir en compte aquesta circumstància si l’estructura del grup experimenta canvis significatius.

c) Excloure una o més participacions en el sector de menor dimensió si aquestes participacions són determinants per identificar un conglomerat financer i no tenen col·lectivament un interès significatiu en relació amb els objectius de la supervisió addicional.