Article 178bis

1. A efectes de l’article 176, les entitats han de calcular l’addició corresponent a la categoria de risc de tipus d’interès d’un determinat conjunt d’operacions compensables de la manera següent: $${addició}^{IR} = \sum_{j}^{}{addició}_{j}^{IR}$$ En què: $${addició}^{IR}$$= addició corresponent a la categoria de risc de tipus d’interès;$$j$$= índex que designa tots els conjunts de posicions compensables connexos al risc de tipus d’interès establerts de conformitat amb la lletra a de l’apartat 1 de l’article 175bis, i l’apartat 2 del mateix article, per al conjunt d’operacions compensables;$${Addició}_{j}^{IR}$$= addició corresponent a la categoria de risc de tipus d’interès del conjunt de posicions compensablesj, calculada de conformitat amb l’apartat 2.

2. Les entitats han de calcular l’addició del conjunt de posicions compensables j de la categoria de risc de tipus d’interès de la manera següent: $${addició}_{j}^{IR} = є_{j} \cdot SF^{IR} \cdot NocEf_{j}^{IR}$$ En què: $$\epsilon_{j}$$= coeficient del factor supervisor del conjunt de posicions compensablesj, determinat d’acord amb el valor aplicable especificat a l’article 178;$$SF^{IR}$$= factor supervisor per a la categoria de risc de tipus d’interès amb un valor igual a 0,5%;$$NocEf_{j}^{IR}$$= import nocional efectiu del conjunt de posicions compensablesj, calculat de conformitat amb l’apartat 3.

3. Per tal de calcular l’import nocional efectiu del conjunt de posicions compensables j, les entitats han d’assignar, en primer lloc, cada operació del conjunt de posicions compensables al segment adequat del quadre 2. S’ha de fer sobre la base de la data de finalització de cada operació, determinada d’acord amb la lletra a de l’apartat 1 de l’article 177 ter : Quadre 2SegmentData de finalització (en anys)1> 0 i <= 12> 0 i <= 53>5 A continuació, les entitats han de calcular l’import nocional efectiu del conjunt de posicions compensables j d’acord amb la fórmula següent: $$NocEf_{j}^{IR} = \sqrt{\left\lbrack \left( D_{j,\ 1} \right)^{2} + \left( D_{j,\ 2} \right)^{2} + \left( D_{j,\ 3} \right)^{2} + 1,4 \cdot D_{j,\ 1} \cdot D_{j,\ 2} + 1,4 \cdot D_{j,\ 2} \cdot D_{j,\ 3} + 0,6 \cdot D_{j,\ 1} \cdot D_{j,\ 3} \right\rbrack}$$ En què: $$NocEf_{j}^{IR}$$= import nocional efectiu del conjunt de posicions compensablesj;$$D_{j,\ k}$$= import nocional efectiu del segment k del conjunt de posicions compensables j, calculat de la manera següent:$$D_{j,\ k} = \sum_{l\ segment\ k}^{}{posició\ de\ risc}_{l}$$En què:l= índex que designa la posició de risc.